山东郓城农商行上半年净利下滑53.8% 核心一级资本充足率降至7.35%

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8月21日，山东运城农村商业银行股份有限公司(以下简称运城农村商业银行)发布了2018年上半年信息披露报告。报告显示，2018年上半年运城农村商业银行净利润为1218.94万元，同比下降53.8%。事实上，运城农村商业银行2017年经营业绩开始恶化，净利润同比下降59.25%。

《全国商报》记者发现，运城农村商业银行净利润同比大幅下降的主要原因在于资产减值损失同比大幅增加。中国程心国际信用评级有限公司(以下简称中国程心国际)在2018年的后续评级报告中表示，拨备费用大幅增加影响了利润水平的大幅下降。

此外，运城农村商业银行一级资本充足率也亮起了红灯。仅半年时间，与2017年底相比，本行资本充足率和核心一级资本充足率分别下降了5.52%和4.42%。截至2018年6月末，本行资本充足率为10.55%，核心一级资本充足率和一级资本充足率为7.35%，未达到2018年底监管标准。

资产减值损失大幅增加。其中，禹城农村商业银行2018年上半年营业收入4.01亿元，同比增长12.26%；营业费用3.78亿元，同比增长16.91%。营业费用同比增长已成为运城农村商业银行净利润大幅下降的主要原因。

进一步分析发现，营业费用中，资产减值损失增加5945.7万元，增幅28.45%，是营业费用大幅增加的主要原因。

事实上，运城农村商业银行的经营业绩在2017年开始恶化。根据2017年年报，运城农村商业银行净利润为9018.68万元，同比大幅下降59.25%。

《国家商报》记者发现，2017年本行净利润同比大幅下降的主要原因仍包括资产减值损失同比大幅增加。2017年，运城农村商业银行资产减值损失为3.59亿元，同比大幅增加3.06亿元，增幅为585.76%。

根据2017年度报告，运城农村商业银行资产减值损失主要包括坏账准备、贷款损失准备和债务减值准备。

其中，贷款损失准备为3.52亿元，同比增长3亿元，这是资产减值损失大幅增加的主要原因。

可见，2017年运城农村商业银行净利润同比下降59.25%，主要受拨备影响。

中国程心国际指出，运城农村商业银行盈利资产规模持续增长，净息差回升，净营业收入同比增长；经营效率有所提高，但由于拨备费用大幅增加，利润水平大幅下降。

中国程心国际还分析说，在拨备方面，近年来，禹城农村商业银行持续消化不良，通过核销。同时，由于2017年的监管要求，为防范风险，拨备大幅增加，因此保持了充足的拨备。拨备:2017年，本行拨备费用同比增长57.752%，达到3.52亿元。拨备费用与拨备前利润之比较2016年上升59.5个百分点，至74.4%。

2017年，运城农村商业银行平均资本回报率和平均资产回报率分别为6.13%和0.41%，分别比2016年低10.89%和0.8个百分点，利润水平大幅下降。

供应水平不高。尽管运城农村商业银行加大了拨备力度，但拨备覆盖率仍然不高。中国程心国际表示，外部经济环境的恶化对资产质量产生了很大压力，但考虑到利润指标等因素，近年来我行拨备水平不高。

截至2017年底，本行拨备覆盖率为152.99%，比上年提高2.33个百分点。

根据评级报告，2017年，禹城农村商业银行全年新增不良贷款7.12亿元，处置不良贷款6.94亿元，其中核销3.53亿元；清算1.57亿元；实物支付2700万元；股东购买0.2亿元人民币；1 . 56亿元通过其他方式处置，如借新还旧。

截至2017年底，运城农村商业银行不良贷款余额为3.11亿元，比上年末增加1800万元，不良贷款率为3.08%，比年初下降0.06个百分点。

此外，值得注意的是，运城农村商业银行的利息贷款持续增长。截至2017年底，利息贷款余额17.11亿元，同比增长47.3%，占贷款总额的16.93%，同比增长4.51个百分点。中国程心国际认为，由于此类贷款在经济疲软时很容易转化为不良资产，其迁移趋势将对银行的资产质量产生重大影响，需要密切关注。

中国程心国际指出，受宏观经济底部运行和环保政策影响，该地区部分行业信贷风险持续暴露，虞城农村商业银行不良贷款和关注贷款余额增加；不良贷款处置主要是核销，拨备覆盖率仍然较低。

一级资本充足率上了红线，资产质量的下降给盈利能力带来了压力。运城农村商业银行一级资本充足率也亮起了红灯。2018年6月末，本行资本充足率为10.55%，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为7.35%。

根据银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》，到2018年底，核心一级资本充足率、一级资本充足率和非系统重要性银行资本充足率分别达到7.5%、8.5%和10.5%。

因此，截至2018年底，运城农村商业银行一级资本充足率与监管标准相差1.15个百分点，面临巨大的资本补充压力。

事实上，截至2017年底，运城农村商业银行资本充足率和核心一级资本充足率均处于较高水平，分别为16.07%和11.77%。现在，仅仅半年后，我行资本充足率和核心一级资本充足率分别下降了5.52%和4.42%。

据资料显示，禹城农村商业银行是在禹城县农村信用合作联社基础上成立的股份公司。它成立于2013年12月31日。截至2017年底，本行共有41个营业网点，其中包括一个。销售部，40个分支机构；共有607名雇员，包括650名正式雇员(包括55名退休雇员)和12名非工作人员。

截至2018年6月底，禹城农村商业银行总资产达到260.49亿元，其中贷款和垫款110.79亿元；负债总额246.8亿元，其中存款余额230.93亿元。