瑞幸自曝造假22亿元！保险公司收到理赔申请，董监高责任险会赔吗？

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瑞星咖啡披露其欺诈金额达22亿元人民币。据悉，瑞星在美国上市前购买了董事高责任保险(简称董事责任保险)，国内约有十几家保险公司以共同保险的形式参与了此次承保。《全国商报》记者从参加保险公司之一的平安财险部了解到，被保险人提出的索赔申请已经收到，正在进一步处理中。

保险公司会承担瑞迅及其高管的责任吗？《国家商报》记者从保险业了解到，虽然董事高责任保险主要涵盖董事和高级管理人员在履行职责过程中因索赔而造成的损失，但对故意欺诈等行为不予赔付。

国务院发展研究中心保险研究室副主任朱在接受《商业日报》采访时表示，瑞星事件(涉嫌金融诈骗)是故意的还是过失，这可能是确定责任的关键。

董事责任险可以用来补偿利益受损的股东。全称是“董事、监事、高级管理人员和公司责任保险(D&O)”，这是一项保险合同，旨在补偿公司董事、监事和高级职员在行使其职责时的错误或过失不当行为。这种责任保险通常由公司出资，为董事、监事和高级管理人员投保。

董事高责任保险的赔偿责任主要包括两个部分，一是个人责任和公司对个人责任的赔偿，二是公司自身责任。保险范围包括庭外和解、判决或和解损失、律师费和公司事务正式调查的辩护费。

东健的高责任保险如何保护股东权益？据报道，董事的高额责任保险被指定用于特殊目的。即使公司资不抵债，无力支付，董事的高责任保险政策也可以作为一项可执行资产，用来补偿利益受损的股东。

朱告诉《全国商报》记者:对于瑞星的董事、监事或高级管理人员来说，保险实际上是一种职业责任保险。如果需要赔偿，通常意味着投资者或股东向公司的高级管理人员索赔，然后根据法律，他们应该承担赔偿责任。这时，保险公司将根据合同进行赔偿。

一位保险公司责任保险部门的人士告诉《国家商报》，一个精心设计的针对企业董事和高级职员的高责任保险方案，可以为他们在诉讼频繁的市场中面临索赔和集体诉讼时提供保护，有利于董事、监事和高级职员安心工作，阻止恶意股东的攻击性诉讼，减轻应诉压力。特别是当法律和公司章程不允许公司赔偿第三方的责任和法律费用时，董事高责任保险的意义就变得更加明显。

事实上，作为一种进口产品，董事高责任保险在国际市场的保险覆盖率非常高，美国股市高达96%以上。在赴美上市前，瑞星为董投保了责任保险，国内十几家保险公司以共同保险的形式参与了承保。

是否理赔，责任认定是关键。虽然董事高责任保险主要涵盖董事和高级管理人员在履行职责过程中因索赔而造成的损失，但不赔偿故意欺诈等行为。董责任保险不承保依法不得承保的事项，如因犯罪行为造成的罚款或处罚。

《国家商报》记者搜索了一家财产保险公司的董事、监事和高级管理人员的责任保险条款。有人指出，除了责任第一的条款是:

可归因于、产生于或基于以下原因的索赔:

1.被保险人实际上获得了依法不享有的个人利益或利益；

2.如果被保险公司或被保险人受美国法律管辖，被保险人实际上违反了美国证券交易法第16 (b)条或其修正案或类似的州法律，买卖被保险公司证券的利润；

3.被保险人不诚实或欺诈的事实。

华泰财产保险与商业保险承保部金融保险业务负责人李建平对《商业日报》记者表示:各保险公司的董事高责任保险在承保范围和除外责任方面相似，保险责任基本相同，扩大责任有不同条款。董事高责任保险条款复杂，其管辖范围涵盖了包括美国和加拿大在内的世界各国。

据悉，华泰财产保险没有参与瑞星咖啡的承保。

4月2日晚，美国上市公司瑞讯咖啡宣布，公司独立特别委员会的调查发现，自2019年第二季度以来，首席运营官及其部分下属员工存在一些不当行为。据初步调查，公司2019年第二季度至第四季度的总销售额被夸大了约22亿元人民币。

根据瑞讯咖啡的公告，公司已及时采取措施，包括暂停首席运营官和涉嫌不当行为的员工的职务，暂停与涉及虚假交易的已确定当事人的合同和交易，并表示公司将对不当行为的责任人采取一切适当的行动，包括法律行动。

在接受《全国商报》采访时，认为，根据董事责任保险通常的免责条款，如果是由董事、监事或高级管理人员的故意行为造成的，保险公司通常不承担赔偿责任。因此，也许下一步是芮兴的事件(涉嫌金融诈骗)是故意的还是仅仅是一个错误，这可能是确定责任的关键。

不过，据业内人士透露，从目前情况来看，承保保险公司将拒绝为瑞星的财务欺诈支付赔偿。

《国家商报》记者还注意到，根据上述财产保险公司的产品条款，免责条款还明确规定，为了确定上述除外条款是否适用，任何被保险人的不当行为不应归咎于任何其他被保险人。上述除外情形只能在事实得到判决或裁定确认后，或被保险人承认相关行为属实后适用。

4月3日，中国证监会发表声明，对瑞星咖啡的财务欺诈行为予以高度关注，并对该公司的财务欺诈行为表示强烈谴责。无论在哪里上市，上市公司都应严格遵守相关市场的法律法规，真实、准确、完整地履行信息披露义务。中国证监会将按照国际证券监管合作的相关安排，依法检查相关情况，坚决打击证券欺诈，切实保护投资者权益。

据悉，与国际市场相比，国内市场董事高责任保险的保险覆盖率明显不足。据相关统计，在3600多家a股上市公司中，约有300家上市公司的董事投保，保险覆盖率不到10%。然而，由于各种因素的影响，近年来董事高责任保险在国内市场逐渐受到关注。

业内分析人士表示，首先，随着监管力度的加大、市场调查和处罚案件的增多以及索赔金额的增加，越来越多的上市公司逐渐注意到了董事高责任保险的作用，对保险的热情也有所提高。其次，上市公司自身对董事责任保险的认识逐渐清晰，律师事务所、会计师事务所、保荐人等中介机构也在大力推广。此外，由于与过去相比，科学技术委员会的规则加强了上市公司的信息披露责任，这些责任将具体落实到上市公司的董事、经纪人和证券服务机构。

据了解，在a股市场购买董事高责任保险的公司主要分为四类:

首先是内地和香港的上市公司；

第二，公司治理良好的大型国有企业和金融机构对这类保险有较好的了解，保险覆盖率较高；

第三，还有由独立董事推动的公司。在上市公司被中国证监会处罚或被法院罚款的情况下，独立董事也被列为处罚对象的情况逐渐增多。如果独立董事承担个人责任，他们会敦促上市公司收购董事。责任保险。

第四，雇佣有海外背景的高管，或股东有外国投资背景，或有跨国业务的公司，对风险有清晰的认识，也会购买保险。

封面照片来源:中国视觉(000681，诊断单元)

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