南昌农商行6月末不良贷款余额较年初几近翻倍 上半年净利润同比降逾99%

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近日，中国程心国际信用评级有限公司(以下简称中国程心国际)在中国货币网上发布了南昌农村商业银行(以下简称南昌农村商业银行)的后续评级报告。

虽然评级报告中保持了南昌农村商业银行的主要信用评级aa，评级前景稳定，但中国程心国际也反映出该行在业务运营、资产质量等诸多方面面临的诸多挑战。《商业日报》报道称，2018年上半年，南昌农村商业银行不良贷款余额较年初增加近一倍，达到12.72亿元，不良贷款率较年初上升1.89个百分点，至3.85%。同时，南昌农村商业银行拨备覆盖率同比下降63.49个百分点，至133.28%。

事实上，由于不良贷款大幅增加，南昌农村商业银行在2018年上半年进一步增加了拨备。这也导致上半年净利润同比下降99.36%，至人民币0200万元。

不良贷款余额较年初飙升93.02%。根据年报数据，截至2017年末，南昌农村商业银行不良贷款余额为6.59亿元，较2016年末的4.78亿元增长93.02%；不良贷款率为1.96%，比2016年底的1.57%上升了0.39个百分点。

上述评级报告显示，南昌农村商业银行坚持支农、支持小企业的战略定位，服务辖区内的三农和小微客户，但部分中小客户在经济低迷时期逐渐暴露出信用风险。此外，自2017年以来，由于钢铁、建材等当地上下游房地产企业经营困难，本行不良贷款增加。该行三大不良贷款分别是批发零售、建筑及农业、林业、畜牧业和渔业。受不良贷款余额快速增长的影响，截至2017年底，我行拨备覆盖率下降13.34个百分点，至196.77%。

《全国商报》记者注意到，国信证券(002736)固定收益研究小组近日表示，近年来，我国银行业批发及收益业、制造业和农林牧渔业的不良贷款率长期高于其他行业。

值得注意的是，为落实监管部门减少不良贷款偏差的要求，2018年上半年，南昌农村商业银行将所有逾期超过90天的贷款计入不良贷款计算，导致2018年6月末不良贷款余额较年初大幅增加。从6.13亿元增加到12.72亿元，增长93.02%；与年初相比，不良贷款率提高了1.89个百分点，达到3.85%，增幅为96.43%；与年初相比，拨备覆盖率下降63.49个百分点，至133.28%。

从贷款行业投资来看，截至2017年底，南昌农村商业银行贷款余额前三位的行业分别是批发零售、建筑业和制造业，分别占贷款总额的48.03%、17.45%和11.33%。前三名贷款行业占比76.81%，比上年增长5.85%，行业集中度较高。

从客户集中度来看，截至2017年底，南昌农村商业银行最大的单个客户和十大客户的贷款分别占贷款总额的1.62%和9.87%，同比分别增长0.73%和3.59个百分点。同时，截至2017年底，我行最大单笔贷款和最大十笔贷款占比分别为8.51%和51.73%，比2016年底分别提高了3.96%和19.43个百分点。中国程心国际表示，今后，本行应进一步加强大额贷款管理，加大对小微企业和民间贷款的支持力度，切实降低贷款集中度指标。

上述跟踪评级报告还显示，截至2017年底，南昌农村商业银行的抵押贷款占比73.07%，主要抵押物为土地和房地产，部分应收账款。中国程心国际认为，虽然按揭贷款方式有利于降低整体信用风险，但也增加了房地产行业银行的总风险敞口。

上半年，净利润同比下降99.36%。据了解，南昌农村商业银行的前身是南昌洪都农村商业银行，2012年9月更名为现名。根据年报，截至2017年底，南昌农村商业银行总股本为22.06亿股，其中法人股占67.42%，自然人股占32.58%。本行股份分散，股份较高的股东包括江西铁路投资集团有限公司和泰豪集团有限公司

截至2017年底，南昌农村商业银行共有营业网点78个，其中营业部1个，支行63个，支行14个。截至2018年上半年末，南昌农村商业银行总资产为551.13亿元，较2017年底的658.42亿元下降107.29亿元，降幅16.30%。同时，南昌农村商业银行2018年上半年实现净利息收入10.93亿元，相当于2017年全年净利息收入的58.32%；实现营业净收入10.93亿元，占2017年全年营业净收入(18.91亿元)的57.8%；拨备前利润8.54亿元，占2017年全年利润的71.58%(11.93亿元)。

根据上述后续评级报告，2018年上半年，为满足监管要求，不良贷款余额大幅增加，南昌农村商业银行增加了拨备。2018年上半年，贷款减值损失总额为7.57亿元，相当于2017年全年的181.88%。受此影响，2018年上半年，南昌农村商业银行净利润从去年同期的3.14亿元大幅下降至0200万元，降幅达99.36%。

实际上，南昌农村商业银行2017年增加了拨备，全年集体贷款减值损失为4.16亿元，比2016年增加91.77%。数据显示，南昌农村商业银行2017年实现净利润6.03亿元，同比增长9.08%。平均资产回报率和平均资本回报率分别为0.93%和11.09%，同比分别上升0.02个百分点和下降0.91个百分点。