咸宁农商行一级资本充足率不达标 缺口金额达3259万元

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截至2017年底，咸宁农村商业银行一级资本充足率仅为7.56%，比监管机构划定的资本红线低0.54个百分点。静态测算，咸宁农村商业银行2017年需要补充一级资本3258.94万元。

一级资本充足率失败的背后是咸宁农村商业银行近两年风险加权资产的快速增长。截至2017年底，咸宁农村商业银行风险加权资产总额为60.35亿元，同比增长7.95%。然而，其风险加权资产在2015年和2016年的增长率保持在20%左右。

《商业日报》记者看到，一份研究报告指出，咸宁农村商业银行的风险加权资产增长迅速，核心资本消耗加快。那么，2017年咸宁农村商业银行风险加权资产增长率下降后，为什么一级资本充足率仍达不到标准？

一级资本充足率仅为7.56%。根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》，到2017年底，农村商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别达到7.1%、8.1%和10.1%。

截至2017年底，咸宁农村商业银行上述三项指标分别为7.56%、7.56%和13.63%，其中一级资本充足率低于监管要求0.54个百分点。截至2017年底，咸宁农村商业银行风险加权资产总额为60.35亿元。根据静态测算，咸宁农村商业银行需要补充的一级资本项目为3258.94万元。

一位银行家向《中国商报》表示，对普通银行而言，一级补充资本主要有两种类型，一是对外援助，如a股或h股上市、在新三板上市和在银行间市场发行金融债券；另一种是内部援助，如股东增资扩股，辅以净利润。一般来说，外援的过程时间比较长。例如，上市通常需要一两年甚至更长时间，金融债券需要得到监管机构的批准，这可能为时已晚。就净利润而言，我们也应该看看前几年的水平，不要因为补充资本而使净利润太低，这样不好。更好或更可行的方法是通过股东增加资本和股份。

据公开信息，咸宁农村商业银行是在原湖北省农村信用社咸宁办事处和咸宁市西安区农村信用社基础上组建的股份制商业银行，于2013年10月18日挂牌开业。截至2017年12月底，各类存款余额为84.14亿元，各类贷款余额为55.97亿元。截至2017年底，咸宁农村商业银行实现净利润4200万元。

就股权结构而言，咸宁农村商业银行股权分散，没有实际控制人。截至2017年底，咸宁农村商业银行股东总数为835人，其中企业法人股东14家，持股比例为61.83%；自然人股东821人，持股比例38.17%。前十名股东分别是湖北嘉鱼农村商业银行股份有限公司(持股10%)、湖北鲍静农业发展有限公司(持股10%)、咸宁何志房地产开发有限公司(持股10%)、湖北南竹建筑工程有限公司(持股10%)、湖北伟创房地产有限公司(持股3.67%)、湖北国利装饰工程有限公司(持股3.33%)、容晖集团有限公司(持股3.33%)、湖北咸宁元鑫实业有限公司(持股3.33%)、湖北裕利华龙建筑工程有限公司(持股3.33%)

近两年风险加权资产增长迅速，咸宁农村商业银行风险加权资产也增长迅速。截至2017年底，咸宁农村商业银行风险加权资产总额为60.35亿元，同比增长7.95%。此外，在过去，这一指标增长更快。2014年至2016年，咸宁农村商业银行的风险加权资产分别为38.81亿元、46.31亿元和55.91亿元。因此，该指标在2015年和2016年的增长率分别达到了19.34%和20.71%。

对于咸宁农村商业银行风险加权资产的快速增长，东方金城国际信用评估有限公司在2017年5月的跟踪评级报告中也给予了关注。评级报告指出，在跟踪期内，咸宁农村商业银行风险加权资产迅速增加，核心资本消耗加快，面临一定的核心一级资本补充压力。

上述银行家还表示，从数据来看，咸宁农村商业银行风险加权资产增速在2017年底有所下降，但去年风险加权资产的下降也是正常的，因为2017年监管对非标准资产的投资进行了限制，要求服务实体，银行对非标准资产的投资速度普遍放缓，其中大部分是银行间资产，而此前的监管没有太多限制，风险加权资产的快速增长主要是由于银行规模较大

除风险加权资产快速增长外，评级报告还指出，虽然咸宁农村商业银行不良贷款率持续下降，但逾期贷款增加，未来信贷资产质量存在下行压力。此外，在我行的企业贷款中，房地产、建筑等行业的贷款占比相对较高，不利于分散风险。此外，该行对利率敏感的金融资产(如政策性金融债券和银行间存款证)增长迅速，这加大了市场风险管理的难度。

值得注意的是，近年来，随着营业收入的持续增长，咸宁农村商业银行2015年净利润几乎减半，从2014年的6022.8万元降至3750.02万元。

细看各项，在2015年利润表的营业费用中，资产减值损失从3570.61万元迅速增加到1.09亿元。相应地，咸宁农村商业银行拨备覆盖率和不良贷款率在2015年有所提高。根据2013-2014年的数据，咸宁农村商业银行拨备覆盖率分别为153.14%和154.55%，一度接近监管红线，不良贷款率分别为3.57%和3.49%，也相对较高。2015年，拨备覆盖率增至229.16%，不良贷款率降至2.67%。