安徽庐江农商行不良率达4.40% 拨备覆盖率逼近监管红线

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近日，中国程心国际信用评级有限公司(以下简称“中国程心国际”)公布了安徽庐江农村商业银行(以下简称“庐江农村商业银行”)及其存续期间相关债务的后续评级结果。评级报告保持了庐江农村商业银行a+的主要信用评级，评级前景稳定。同时，2016年保持了2亿元二级资本债券的信用评级。

值得注意的是，2017年庐江农村商业银行的资产质量大幅下降，表现为不良贷款率从2016年的1.83%大幅上升至4.92%。截至2017年底，庐江农村商业银行不良贷款余额高达3.64亿元，较2016年增长206%，进一步导致不良贷款拨备覆盖率大幅下降至2017年的95.25%，远低于监管要求。最新数据显示，2018年上半年，庐江农村商业银行拨备覆盖率升至126.29%，但仍处于监管红线的边缘。

不良贷款大幅增加，拨备覆盖率明显下降。评级报告显示，近年来，由于宏观经济低迷，当地制造业、批发和零售业受到较大冲击，部分企业因资金周转不灵而无法及时偿还银行贷款，导致银行贷款质量下行压力较大。

2017年末，应监管部门和省联社的要求，我行主动降低不良贷款偏离度，将所有逾期90天以上的贷款本息全部纳入不良贷款，其中6笔大额贷款共计1.97亿元。受此影响，2017年本行不良贷款率大幅上升，新增不良贷款3.31亿笔。

2017年，庐江农村商业银行采用上门收款、法律诉讼、资产处置、核销等处置方式处置不良贷款8600万元。截至2017年底，本行不良贷款余额同比增长2.45亿元，达到3.64亿元，不良贷款率同比增长3.09个百分点，达到4.92%。

根据最新数据，2018年上半年，本行新增不良贷款6500万元，处置不良贷款7100万元。截至2018年6月末，本行不良贷款余额较年初略有下降，下降0.6亿元，至3.58亿元，不良贷款率较年初下降0.52个百分点，至4.40%。

拨备覆盖率方面，由于2017年庐江农村商业银行不良贷款快速增长，截至该年末，本行拨备覆盖率较2016年末下降113个百分点，至95.25%。自2018年以来，由于我行不断提高拨备覆盖率，减少不良贷款余额，截至6月底，我行拨备覆盖率较年初提高31.04个百分点，达到126.29%，并根据银监会监管要求调整为120%~150%。该行的拨备覆盖率仍处于监管红线的边缘。

抵押物处置困难，非利息收入低。公开信息显示，庐江农村商业银行是在原庐江县农村信用合作联社的基础上成立的股份制现代农村商业银行。全行共有员工514人，分支行43个，支行5个。服务网络覆盖全县17个乡镇。

2017年，本行业务规模继续扩大。截至2017年底，庐江农村商业银行总资产149.88亿元，同比增长10.18%。全年净利息收入4.89亿元，比上年增长30.73%。从非利息收入来看，2017年我行非利息净收入仍处于较低水平，不到净营业收入的1%。

在149.88亿元的总资产中，信贷净资产、银行间债权和证券投资资产分别占46.95%、17.50%和21.70%。中国程心国际指出，由于我行同业业务的交易对手均为同业，证券投资主要是同业存单和高级债券，总体上我行同业和投资资产的安全性相对较好，因此我行面临的信用风险主要来自信用资产。

根据评级报告，受当地资源禀赋和经济结构特征的影响，截至2017年底，庐江农村商业银行的贷款投资主要集中在批发零售业和制造业，分别占贷款总额的24.32%和18.65%，行业集中度较高。中国程心国际还提到，庐江农村商业银行投资上述行业的贷款客户有足够的抵押物，但在经济低迷时期很难处置抵押物。

据悉，庐江农村商业银行的按揭贷款占比相对较高。截至2017年底，我行抵押贷款占比62.51%，抵押贷款主要包括房屋、土地和工厂。尽管抵押贷款方式有助于减轻风险，但在经济低迷时期，抵押品处置难度的增加导致了风险减轻效果的减弱。

从资产负债结构来看，该行的贷存比近年来一直保持在55%左右。截至2018年6月底，本行存贷比为52.10%，较年初略微下降3.33个百分点。

资本充足率方面，2017年本行利润增加至1800万元。年末，本行注册资本为人民币5.5亿元，所有者权益为人民币9.06亿元。核心一级资本充足率和资本充足率分别为11.39%和13.96%，同比分别提高1.52和0.61个百分点。评级报告显示，自2018年以来，银行业务规模的快速增长增加了资本消耗。截至6月底，本行核心一级资本充足率和资本充足率分别为9.98%和13.01%，较年初分别下降1.41%和0.95个百分点。