拨备覆盖率远低于监管红线 临商银行营收、净利润双下滑

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最近，尚林银行发布的2018年半年度报告显示，上半年营业收入和净利润均出现下降，其中净利润为2.11亿元，同比下降13.17%。同时，在最新跟踪评级报告中，上海新世纪信用评级投资服务有限公司(以下简称新世纪评级)保持了尚林银行aa的主要评级，前景稳定。

《国家商报》记者注意到，自2017年以来，尚林银行的资产质量一直承受着巨大压力。截至2017年底，本行不良贷款率同比大幅上升2.26个百分点，至4.42%；与去年同期相比，拨备覆盖率大幅下降92.05个百分点，至79.87%，低于监管红线。尽管今年上半年尚林银行不良贷款率有所下降，拨备覆盖率开始上升，但未来资产质量风险不容低估。新世纪评级也在跟踪评级报告中指出，随着逾期贷款的不断增加，未来我行的信用质量仍将面临更大的下行压力。

今年上半年，尚林银行总资产继续小幅增长，但营业收入和净利润略有下降。半年度报告显示，截至今年上半年末，尚林银行总资产达804.60亿元，较去年年末的774.91亿元增加29.69亿元，增幅3.83%。同时，上半年实现营业收入10.86亿元，比去年同期的11.15亿元略微下降2900万元，下降2.6%；净利润为2.11亿元，同比下降3200万元，同比下降13.17%。

《全国商报》记者指出，今年上半年，尚林银行手续费及佣金收入的下降是其净利润下降的最直接原因。数据显示，尚林银行上半年的手续费及佣金收入只有1200万元，比去年同期的3800万元减少了2600万元，降幅为68.42%。

据公开信息，尚林银行，前身为临沂市商业银行股份有限公司，是在1998年2月18日正式成立的金佛山市信用合作社等10家城市信用社和半城金融服务社等7家金融服务机构股份制改造的基础上成立的股份制商业银行。2008年11月22日，临沂市商业银行股份有限公司更名为尚林银行股份有限公司..

据了解，本行于2016年5月召开了股东大会，以截至2015年底的总股本28.25亿股为基础，向全体股东派发了股票红利，每10股派发0.8股红利股，共计2.26亿股红利股，各股东通过股票红利将股本转换为2.26亿元。2017年8月，山东银监局批准本行分红转1.83亿股，注册资本由30.51亿元变更为32.34亿元。截至2017年底，尚林银行注册资本为32.34亿元。其中，临沂市财政局持有本行22.19%的股份，是最大股东；企业法人持股比例为73.89%；内部员工持股比例为3.92%。

此外，后续评级报告显示，在后续期间，尚林银行决定引入兖州煤业(600188)有限公司作为战略投资者，增资扩股计划已获批准。交易完成后，经过增资扩股，兖州煤业将持有尚林银行19.75%的股份。

拨备覆盖率降至79.87%。近年来，尚林银行的净息差一直在下降。根据跟踪评级报告，2015年至2017年，尚林银行的净息差分别为4.14%、3.29%和2.57%。

然而，在净息差下降的背景下，尚林银行的资产质量下行压力加大。截至2017年底，尚林银行不良贷款余额为21.43亿元，不良贷款率由去年同期的2.16%上升至4.42%；拨备覆盖率从去年同期的171.92%降至79.87%，远低于监管红线。至于双升不良的原因，评级报告指出，一方面，由于宏观经济形势，中小企业的信用风险继续暴露；另一方面，根据监管要求，本行整合资产质量，将逾期超过90天的正常贷款降级为不良贷款，共减少11.6亿元。

据了解，尚林银行近年来不断加大不良贷款的归集和处置力度。从贷款损失准备中提到的核销情况来看，2015年至2017年，本行分别计提贷款损失准备9.08亿元、6.81亿元和5.14亿元，核销不良贷款7.78亿元、5.63亿元和5.16亿元。

根据后续评级报告，今年上半年，尚林银行共核销贷款3.56亿元，收回现金约3.8亿元。不良贷款余额较年初减少4.63亿元，至16.8亿元，不良贷款率下降1.12个百分点，至3.30%。与去年底相比，拨备覆盖率提高了18.89个百分点，达到98.76%。然而，2018年上半年，尚林银行的逾期贷款时间转移到了很长一段时间。截至上半年末，逾期超过90天的贷款占不良贷款余额的比例仍高达196.67%。

评级报告显示，总体而言，尚林银行逾期贷款规模继续扩大，信贷资产质量仍可能进一步下降。同时，随着监管力度的加大，五级分类的标准也越来越严格。随着我行贷款逾期时间的增加，不良贷款的规模和比例仍有可能上升，这将进一步加大拨备压力。